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公司行政部使用定额备用金制度

在前面我们己经多次提及备用金和差旅费在现金支付中的运用，这节我们重点、详细地来 解析备用金和差旅费在企业单位经济业务中的应用和其在财务上的会计核算处理。

各个单位企业必须按照开户银行核定的库存现金限额保管、使用现金，收取的现金和超 过库存的限额现金，我们应及时送存银行。

由于企业日常现金业务的发生，使得企业库存现金金额发生变化，即现金金额低于或超 出库存现金限额，这就要求我们到银行提取现金（需要现金支出），或者是把多余的现金（现...

详细、通透地了解企业单位的借款业务

任何单位都必须具有一定的库存现金才能开支支出业务，当库存小于需要用现金时，除 了按照国家规定可以坐支外，均应按照规定从银行提取现金。用现金支票提取现金，并按照...

在出纳工作中，现金支付可以分为两种基本方式：直接支付现金和支付现金支票。

现金付款业务是指各单位在其生产经营过程和非生产经营过程中向外支付现金的业务。 它包括各个单位向外购买货物、接受劳务而支付的现金的业务，发放工资业务，费用报销业 务以及向有关部门支付备用金等。

现金收款凭证是出纳人员办理现金收入的业务依据，为确保收款凭证的合法、真实、准确，我们在办理每笔现金收入时，都必须首先复核现金收款凭证。